Kādā veidā es varu kļūt par pensiju 3. līmeņa dalībnieku un sākt papildpensijas kapitālu veidošanu privātajā pensiju fondā (PPF)?
Lai uzsāktu papildpensijas kapitāla veidošanu, ir nepieciešams noslēgt individuālās dalības līgumu. Līgumu veidlapas var aizpildīt jebkurā bankas Citadele klientu apkalpošanas centrā. Ja darba devējs ir nolēmis veikt iemaksas par saviem darbiniekiem, ar pensiju fondu iespējams noslēgt kolektīvās dalības līgumu.
Vai obligāti jābūt bankas Citadele klientam, lai piedalītos 3.līmenī AS "Citadele atklātais pensiju fonds"?
Nē, obligāti nav jābūt. Citas bankas klients var noslēgt individuālās un/vai kolektīvās dalības līgumu ar AS "Citadele atklātais pensiju fonds" un kļūt par pensiju fonda dalībnieku.
Kas un kādus nodokļus var ietaupīt, veicot iemaksas pensiju fondā?
Ja iemaksas veic darba devējs, tad tās netiek apliktas ne ar sociālo nodokli (24.09%), ne ar uzņēmuma ienākuma nodokli (15%), bet ar nosacījumu, ka iemaksas pensiju fondā nepārsniedz 10% no bruto algas.
Ja iemaksas veic privātpersona, katru gadu par iepriekšējo kalendāro gadu pensiju fonda dalībnieks no valsts var atgūt 25% iedzīvotāju ienākuma nodokli (IIN). Šajā gadījumā kalendārā gada iemaksu apjoms nedrīkst pārsniegt 10% no attiecīgajā gadā saņemtajiem bruto ienākumiem.
Vai iespējams, ka individuālās dalības iemaksu veicējs ir uzņēmums – mans darba devējs?
Jā, tas ir iespējams, bet, lai saņemtu nodokļu atvieglojumus, ir svarīgi, kas veic iemaksas - vai darba devējs, vai privātpersona lūdz uzņēmuma grāmatvedību no savas algas veikt pārskaitījumu uz PPF. Darba devējs, veicot iemaksas PPF, var uzreiz piemērot IIN atvieglojumu.
Kā var veikt iemaksas pensiju fondā?
Iemaksas pensiju fondā var veikt tāpat kā jebkuru citu maksājumu: internetbankā, izmantojot bankas pakalpojumu Automātiskā rēķina apmaksa vai skaidrā naudā jebkurā bankas Citadele klientu apkalpošanas centrā.
Cik liela ir minimālā iemaksu summa? Vai maksājumi ir jāveic regulāri?
Maksājumu regularitātes prasības nav noteiktas. Dalībnieki iemaksas var veikt, kad vien vēlas, paši nosakot sev izdevīgāko iemaksas lielumu un regularitāti.
Kurā valūtā var veikt iemaksas?
Iemaksas var veikt jebkurā no 3 valūtām: LVL, EUR, USD. Ja iemaksu valūta atšķirsies no pensiju plāna saistību valūtas, pensiju fonds pirms summas ieskaitīšanas konvertēs to uz pensiju plāna saistību valūtu pēc bankas Citadele bezskaidras naudas valūtas kursa iemaksas veikšanas dienā.
Vai pastāv iespēja veikt iemaksas vairākos pensiju fondos?
Ierobežojumi nav noteikti, klients var būt vairāku privāto pensiju fondu dalībnieks.
Kas notiek, ja individuālais dalībnieks vai uzņēmums vēlas izmainīt iemaksu summu vai pārtraukt iemaksas pensiju fondā?
Iemaksu summas izmaiņas vai to pārtraukšana nav jāsaskaņo ar pensiju fondu. Ikviens dalībnieks var brīvi izvēlēties samazināt iemaksu apjomu vai tās pārtraukt uz laiku, vai pavisam. Pensiju plānā jau iemaksātā summa turpinās piedalīties plāna investīciju ienākumos. Ja ar banku ir noslēgts līgums par Automātiskā rēķina apmaksu, tad dalībniekam ir jānoformē izmaiņas par iemaksu summas maiņu vai jāpārtrauc automātiskais maksājums uz PPF.
Kā es varu uzzināt, kas notiek ar manu privātās pensijas kapitālu?
Reizi gadā pensiju fonds nosūta atskaiti par individuālā konta stāvokli, tajā iekļaujot informāciju par iepriekšējā gada laikā veiktajām iemaksām, izmaksām, komisiju atskaitījumiem, investīciju darbības rezultātiem, un cita veida informāciju.
Pensiju plānu dalībnieki, kas izmanto Citadele internetbanku, var sekot līdzi sava privātā pensijas kapitāla izmaiņām internetbankā. Dalībnieks var saņemt informāciju par savu uzkrāto kapitālu, ierodoties jebkurā bankas Citadele klientu apkalpošanas centrā, uzrādot personas apliecinošu dokumentu (pase).
Vai uzkrāto privātās pensijas kapitālu var mantot?
PPF uzkrātais kapitāls ir mantojams Civillikumā noteiktajā kārtībā.
Kādus pensiju plānus piedāvā AS "Citadele atklātais pensiju fonds"?
Kādi ir pensiju plāna galvenie izvēles kritēriji?
Viens no svarīgākajiem kritērijiem ir plāna investīciju stratēģija. Aktīvajos pensiju plānos pamatā ir dinamiska ieguldījumu sistēma - līdz 50% no plāna aktīviem var tikt ieguldīti akcijās. Pensiju plāns "Papildpensija – Sabalansētais" paredz stabilu peļņu un zemu ieguldījumu riska pakāpi, akcijās ieguldot līdz 30% no plāna līdzekļiem.
Kādas ir garantijas pensiju plānos ieguldīto līdzekļu drošībai?
Likumdošana nosaka, ka pensiju plānu dalībnieku naudas līdzekļus un cita veida aktīvus jātur ārpus bankas bilances gan pensiju fondam – AS Citadele Atklātais Pensiju Fonds, gan līdzekļu pārvaldītājam – IPAS Citadele Asset Managment, gan līdzekļu turētājam – AS "Citadele banka". Individuālajā kontā uzkrātais papildpensijas kapitāls nevar kļūt par līdzekļu pārvaldītāja, līdzekļu turētāja vai darba devēja īpašumu.
Likums par privātajiem pensiju fondiem nosaka finanšu instrumentus un to procentuālās proporcijas - kur un kādos apmēros drīkst ieguldīt naudas līdzekļus, maksimāli sadalot visu veidu riskus.
Pensiju plānu dalībnieku naudas līdzekļus papildus uzrauga Finanšu un Kapitāla tirgus komisija (FKTK), kā arī starptautiskie auditori.
Kas notiek, ja par dalībnieku iemaksas pensiju fondā veica darba devējs, un pēc laika darbinieks maina darba vietu?
- Dalībnieks var noskaidrot jaunā darba vietā, vai pastāv iespēja, ka jaunais darba devējs veiks iemaksas pensiju fondā dalībnieka individuālā vai jaunā kolektīvā līguma ietvaros;
- Dalībnieks var noslēgt individuālās dalības līgumu un turpināt sadarbību ar pensiju fondu kā fiziska persona, pārskaitot papildpensijas kapitālu no kolektīvā līguma uz savu individuālu līgumu;
- Dalībnieks var atstāt visu bez izmaiņām, iepriekš veiktās darba devēja iemaksas darbinieka kontā turpinās strādāt, saskaņā ar pensiju plāna dalībnieka papildpensijas kapitāla ieguldījumu politiku un ieguldījumu ierobežojumiem.
Vai var mainīt pensiju plānu un pensiju fondu?
Pensiju fonda dalībnieks var jebkurā brīdī pārskaitīt papildpensijas kapitālu uz citu pensiju plānu vai pensiju fondu. Rīkojums tiks izpildīts divu mēnešu laikā bez jebkādiem nosacījumiem vai soda sankcijām. Ja pensiju fonda dalībnieks vēlas mainīt pensiju plānu, ir jāaizpilda iesniegums par pensiju plāna maiņu (.pdf) un jāparaksta jauns līgums. Ja pensiju fonda dalībnieks vēlas mainīt pensiju fondu, ir jāaizpilda iesniegums par pensiju fonda maiņu (.pdf) un jāpievieno noslēgto Klienta Līguma kopiju ar citu pensiju fondu. Papildkomisijas netiek piemērotas.
Kad var saņemt privāto pensiju?
Sasniedzot 55 gadu vecumu. Atsevišķos gadījumos papildpensijas kapitālu var izmaksāt arī ātrāk:
- Pirmās grupas invaliditāte uz mūžu;
- Atsevišķas profesijas, kurās paredzēts ātrāks pensionēšanās vecums (MK Noteikumi Nr.155);
- Mantiniekiem pensiju plāna dalībnieka nāves gadījumā (mantojuma tiesības).
Vai, sasniedzot 55 gadu vecumu, pensiju kapitāls ir jāizņem?
Sasniedzot 55 gadu vecumu, dalībniekam ir tiesības, nevis pienākums, saņemt uzkrāto papildpensijas kapitālu. Jūs varat atlikt papildpensijas kapitāla izņemšanu līdz brīdim, kad tas būs nepieciešams. Uzkrātais kapitāls turpina strādāt, saskaņā ar pensiju plāna dalībnieku papildpensijas kapitāla ieguldījumu politiku un ieguldījumu ierobežojumiem. Turklāt, ja Jūs saņemat ienākumus un maksājat nodokļus, dalībnieks var veikt iemaksas pensiju fondā un saņemt nodokļu atvieglojumus arī pēc 55 gadu vecuma sasniegšanas.
Kā var saņemt privāto pensiju?
Pensiju fonda dalībniekam ar personu apliecinošu dokumentu (pase) jāierodās jebkurā bankas Citadele klientu apkalpošanas centrā un jāaizpilda pieteikums uzkrātā papildpensijas kapitāla izmaksai (.pdf). Privāto pensiju var saņemt bezskaidrā veidā: visu uzreiz vienā maksājumā vai pa daļām ilgākā laika periodā. Privātas pensijas kapitāls tiek izmaksāts ar pārskaitījumu uz jebkuras bankas kontu. Ja pensiju fonda dalībniekam nav norēķina konta neviena bankā, tad uzkrāto privāto pensiju var saņemt uz bezmaksas atvērto norēķinu kontu vai Maxi algas karti (pirmais lietošanas gads bez gada maksas) bankā Citadele. Papildpensijas kapitāla izmaksa notiek divu mēnešu laikā no pieteikuma saņemšanas dienas pensiju fondā.
Vai, saņemot privātās pensijas kapitālu, ir jānomaksā nodokļi?
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis netiks ieturēts no visa uzkrājuma, bet gan no iemaksām, kuras ir veicis darba devējs. Par papildpensijas kapitālu, kas veidojies no individuālajām iemaksām, iedzīvotāju ienākuma nodoklis netiks ieturēts!
Pensiju plānu līdzekļu pārvaldīšanas rezultātā gūtajai peļņai (starpība starp uzkrājumu termiņa beigās un veiktajām iemaksām) izmaksas brīdī tiks piemērots 10% nodoklis ienākumiem no kapitāla. Nodokļa ieturēšanu uzkrājuma izmaksas brīdī veiks Citadele atklātais pensiju fonds.
Drošība