Lai parūpētos par savu labklājību pensijas gados, ikviens brīvprātīgi var veidot papildu uzkrājumus privātajā pensijā, jeb pensiju 3.līmenī. Pietiek pat ar nelielām un regulārām iemaksām, lai ilgtermiņā sakrātu ievērojamu kapitālu, kas ļautu saglabāt ierasto dzīves kvalitāti arī beidzot aktīvās darba gaitas. Turklāt, veidojot uzkrājumu savām vecumdienām, Jūs vienlaicīgi rūpējaties arī par savas ģimenes labklājību, jo privātās pensijas kapitāls ir mantojams.
Saskaņā ar likumu „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” ir iespēja saņemt iedzīvotāju ienākuma nodokļu atmaksu 25% no iemaksātās summas pensiju 3.līmenī, kas nepārsniedz 10% no Jūsu gada apliekamā ienākuma.
- Apskatiet piemēru
- Dalībnieka alga pirms nodokļu ieturēšanas/ mēnesī = 300.00 LVL
Dalībnieka iemaksu lielums pensiju 3.līmenī / mēnesī, lai saņemtu nodokļu atvieglojumus (ne vairāk kā 10% no 300.00 LVL) = 30.00 LVL
Dalībnieka kopējā iemaksu summa pensiju 3.līmenī / gadā (30.00 LVLx12mēn.) = 360.00 LVL
VID nākamajā gadā atmaksā pārmaksāto iedzīvotāju ienākuma nodokli (IIN) par iepriekšējo gadu (25%* no 360.00 LVL) = 90.00 LVL.
- Brīvi nosakiet vēlamo ieguldījuma lielumu, valūtu (LVL, EUR, USD) un iemaksu regularitāti. Iemaksas var veikt skaidrā naudā, pārskaitot internetbankā vai izmantojot regulāro maksājumu;
- Sekojiet saviem uzkrājumiem Citadele internetbankā;
- Uzkrāto papildpensijas kapitālu var saņemt no 55 gadu vecuma vai pat ātrāk LR normatīvajos aktos paredzētajos gadījumos (valsts vecuma pensija tiek piešķirta personai sasniedzot 62 gadus);
- Uzkrāto papildpensijas kapitālu var saņemt visu vienā maksājumā vai pa daļām;
- Uzkrātais papildpensijas kapitāls ir mantojams;
- AS „Citadele atklātais pensiju fonds” ne retāk kā reizi gadā informē pensiju plāna dalībniekus par viņu individuālo kontu stāvokli. Citadele internetbankas klienti paziņojumus saņem savā internetbankā.
- Uzziniet par priekšrocībām, ja iemaksas par jums veic darba devējs. (links uz uzņēmumu sadaļu)
Līdzšinējais pensiju plāna ienesīgums negarantē līdzīgu pensiju plānu ienesīgumu nākotnē. Uzkrājuma veidošana pensiju 3.līmenī ir saistīta ar finanšu instrumentiem, kuru cenu izmaiņas ir atkarīgas no svārstībām finanšu tirgos un citiem apstākļiem, kurus pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs nevar ietekmēt. Finanšu instrumentu vēsturiskais ienesīgums negarantē tādu pašu ienesīgumu nākotnē.
* Saskaņā ar likumu „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli” ir iespēja saņemt iedzīvotāju ienākuma nodokļu atmaksu 25% no iemaksātās summas pensiju 3.līmenī, kas nepārsniedz 10% no personas gada apliekamā ienākuma. Informācija par nodokļiem sniegta atbilstoši LR normatīvajiem aktiem, kas ir spēkā uz šī materiāla sagatavošanas brīdī. Šim materiālam ir tikai informatīvs raksturs.
Iemaksas pensiju plānā var veikt:
- fiziska persona, noslēdzot individuālās dalības līgumu pensiju 3.līmenī ar AS „Citadele atklātais pensiju fonds”. Individuālās dalības līgumu var noslēgt jebkurā bankas Citadele klientu apkalpošanas centrā, līdzi ņemot personu apliecinošu dokumentu - pasi.
- darba devējs, noslēdzot kolektīvās dalības līgumu pensiju 3.līmenī ar AS „Citadele atklātais pensiju fonds”. Kolektīvās dalības līgumu var noslēgt, sazinoties ar AS „Citadele atklātais pensiju fonds”.
- Līgums stājas spēkā no brīža, kad abas puses to ir parakstījušas un ir veikta pirmā iemaksa.
Uzkrāto papildpensijas kapitālu var saņemt no 55 gadu vecuma vai pat ātrāk LR normatīvajos aktos paredzētājos gadījumos:
Pirms 55 gadiem:
- Pensiju plāna dalībnieka nāve (pensijas kapitālu saņem mantinieki)
- Pensiju plāna dalībnieks atzīts par pirmās grupas invalīdu uz mūžu
- Pensiju plāna dalībnieks strādā kādā no MK 1998. gada 28. aprīļa noteikumos Nr. 155 „Noteikumi par profesijām, kurās strādājošajiem var paredzēt speciālus pensiju plānus privātajos pensiju fondos” minētajām profesijām
Pēc 55 gadiem
- Saņemt visu vienā maksājumā vai pa daļām
- Turpināt sadarbību ar pensiju fondu
Saņemot papildpensijas kapitālu:
- Iedzīvotāju ienākuma nodoklis netiek ieturēts no visa uzkrātā papildpensijas kapitāla, bet gan no iemaksām, kuras ir veicis darba devējs.
- No papildpensijas kapitāla, kas veidojies no pensiju plāna dalībnieka individuālajām iemaksām, iedzīvotāju ienākuma nodoklis netiek ieturēts.
- Pensiju plānu līdzekļu pārvaldīšanas rezultātā gūtajai peļņai (starpība starp uzkrājumu termiņa beigās un veiktajām iemaksām) izmaksas brīdī tiek piemērots 10% nodoklis ienākumiem no kapitāla. Nodokļa ieturēšanu uzkrājuma izmaksas brīdī veiks AS „Citadele atklātais pensiju fonds”.
Informācija par nodokļiem sniegta atbilstoši LR normatīvajiem aktiem, kas ir spēkā uz šī materiāla sagatavošanas brīdī. Šim materiālam ir tikai informatīvs raksturs.
Drošība