Sākumlapa / Privātpersonām / Valūtu un finanšu tirgus darījumi / Nākotnes valūtas maiņas (Forward) darījumi / Forward darījuma piemērs Nr.1

Forward darījuma piemērs Nr.1

Situācijas apraksts

Uzņēmums ABC ražo kokmateriālus un eksportē tos uz Lielbritāniju. 2007. gada 8. oktobrī uzņēmums noslēdz līgumu par kokmateriālu eksportu, bet norēķini ir paredzēti pēc 9 mēnešiem – 2008. gada 8. jūlijā. Līguma summa ir 100,000.00 GBP.

GBP/LVL valūtas maiņas kurss ir 1.0214. Uzņēmums ir aprēķinājis, ka darījums ir izdevīgs, jo paredzētās izmaksas ir 90,000 un paredzētā peļņa 12,140 LVL (100,000 GBP*1.0214 – 90,000 LVL = 12,140 LVL).

Bankas piedāvātais Forward valūtas kurss 2008. gada 8. jūlijam ir 1.0325.

2008. gada 8. jūlijā GBP/LVL kurss ir 0.8859.

Iespējamie scenāriji

Scenārijs bez Forward darījuma noslēgšanas		Scenārijs ar Forward darījuma noslēgšanu
Uzņēmums cer, ka valūtas kurss norēķinu dienā būs izdevīgāks un nolemj neslēgt Forward darījumu. Uzņēmums norēķinu datumā saņem 100,000 GBP un nokonvertē tos uz LVL pēc tās dienas kursa, kā rezultātā saņem 100,000 GBP*0.8859 = 88,590 LVL		Uzņēmums noslēdz Forward darījumu. Uzņēmums norēķinu datumā saņem 100,000 GBP un nokonvertē tos uz LVL saskaņā ar forward darījuma nosacījumiem, kā rezultātā saņem 100,000 GBP*1.0325 = 103,250 LVL
Peļņa / Zaudējumi 88,590 LVL – 90,000 LVL = - 1,560 LVL		Peļņa / Zaudējumi 103,250 LVL – 90,000 LVL = 13,250 LVL